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问题已解决
老师，新接一家公司这是6月份的科目余额表，应交税费贷方没有余额，7月份扣税怎么做凭证呢？
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好，那你看一下扣的是哪一个税款。
2022 10/19 13:50
郭老师 
2022 10/19 13:50
是一般纳税人还是小规模的？
84784966 
2022 10/19 13:53
小规模，4-6月份有增值税1910.45元，印花税47.76元，都是在7月份扣的
郭老师
2022 10/19 13:54
你看看他账上做的收入，借银行存款贷主营业务收入，做的是这个吗？
郭老师
2022 10/19 13:54
印花税的借税金及附加，贷应交税费印花税。
84784966
2022 10/19 13:57
她这样做的
郭老师
2022 10/19 13:58
那他的销项怎么转出去的？
郭老师
2022 10/19 13:58
如果没有转的话，应该在应交税费里面有这个余额才对。
84784966
2022 10/19 13:58
然后有结转
郭老师
2022 10/19 14:00
应交税费还是有金额的。
84784966
2022 10/19 14:01
我现在需要做一笔反的分录吗？
郭老师
2022 10/19 14:03
的，借应交税费，未交增值税，贷银行存款，做这个不就可以啊？
84784966
2022 10/19 14:08
是零怎么做
郭老师
2022 10/19 14:09
看一下应交税费未交增值税余额怎么是零的，还有一笔应该。
84784966
2022 10/19 14:12
找到了，老师你太厉害了
郭老师
2022 10/19 14:13
那你应该这个世界其他应付款贷银行存款是不是个人垫付了？
84784966
2022 10/19 14:14
是的，个人垫付了
84784966
2022 10/19 14:15
谢谢您了！
郭老师
2022 10/19 14:15
那你就借其他应付款贷银行存款。
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