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问题已解决
因为很久以前的账做错了，导致预付账款借方余额多出0.43，想把这个抹平，怎么处理
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你好； 具体是什么原因做错了。 之前分录发来看看； 我看贷方怎么平
2022 10/20 09:03
84785011 
2022 10/20 09:11
就这些分录
meizi老师 
2022 10/20 09:12
你好； 先说下原因哈 ； 是 自己多做了 ； 想把借方余额调增平衡的话； 那么你做 ； 借营业外支出贷预付账款 ； 这样处理即可
84785011
2022 10/20 09:12
好的，谢谢老师
meizi老师
2022 10/20 09:13
不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价
84785011
2022 10/20 09:31
老师，我做了这个分录之后结账发现，资产负债表预付账款仍有借方余额0.43，这是怎么回事呢
meizi老师
2022 10/20 09:34
你好； 不对哦； 你借方有余额； 我调整后 说明就平衡了。 不会有余额的
84785011
2022 10/20 09:34
所以啊，我又来问你，要是对了，不就不问了
meizi老师
2022 10/20 09:40
按照我写的分录肯定是可以平衡的； 你自己去看看预付明细账； 看下是不是之前还有数据不对
84785011
2022 10/20 09:41
就是这个0.43，之前都没有了，这个客户今年一年也就这几笔业务
meizi老师
2022 10/20 09:45
你好； 那就肯定是按照我说的分录处理； 借方有余额 转到贷方去； 借方体现营业外支出； 肯定会平的；除非你系统有问题。
84785011
2022 10/20 09:47
我也是觉得奇怪的，这个分录确实是把预付的借方和贷方平了，但是资产负债表中就是还有借方余额，我也是奇怪了
meizi老师
2022 10/20 09:49
你好； 除非你系统不对哈； 正常按我写的分录肯定就平衡科目了
84785011
2022 10/20 13:35
老师，你讲错了，是应该冲掉应付账款，而不是预付，应付的借方有余额，所以资产负债表中预付借方会出现余额，而不是直接冲预付账款
meizi老师
2022 10/20 13:43
你自己看看 你一开始你说的预付账款 借方有余额 的； 我就是一直以为你是 做的预付账款借方有余额的； 你没有说你做的应付账款 借方的余额在账上；所以 我 做的贷方是预付账款。 你如果是应付账款借方的余额 ； 你做 借营业外支出贷 应付账款。
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