00:10:00
问题已解决
老师我们是建筑企业，去年的一张发票已经认证抵扣，现在被认定为虚开，合同和发票钱我们都已经付完。这个账怎么调整做分录，进项税转出分录，还有成本转出分录怎么做啊
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借预付账款
贷以前年度损益调整
应交税费、应交增值税进项转出。
2022 10/21 12:38
郭老师 
2022 10/21 12:38
实际这个业务就是虚开发票的吗？
84784967 
2022 10/21 12:42
不是我们用材料了但是税务局说去年的发票，进项转出成本转出
84784967
2022 10/21 12:42
成本转出我不知道分录怎么做了
84784967
2022 10/21 12:43
转出来放库存里也没有用啊那也不让抵扣一辈子放着还是咋处理，计入营业外也不行
84784967
2022 10/21 12:43
营业外支出最后还是影响利润
郭老师
2022 10/21 12:49
你做了上面的分录之后，你的成本全部调增，然后再做一个借以前年度损益调整贷预付账款的。这个以前年度损益调整不影响你今年的利润。
郭老师
2022 10/21 12:50
实际已经支付出去钱，实际也有业务，这个钱收不回来了，
84784967
2022 10/21 12:55
那影响以前年度的呗改以前年度报表吗
84784967
2022 10/21 12:55
你就告诉我税务局让去年成本转出怎么做到账里
郭老师
2022 10/21 12:56
借预付账款
贷以前年度损益调整
应交税费、应交增值税进项转出
借以前年度损益调整贷预付账款
84784967
2022 10/21 12:57
你这告诉我的糊里糊涂的
郭老师
2022 10/21 13:02
你好，哪里稀里糊涂，第一个分录和我之前告诉你的是不是一致的，只不过是预付账款，它有余额，你需要把它结转了，不是吗？你那一直能让预付账款贷余额吗？你虚开了发票，他还支付了钱，不应该让钱退回来，但是这个钱能退回来吗？退不回来，你就用以前年度损益调整再冲了他。
阅读 361
描述你的问题，直接向老师提问
595
意见反馈
