免费问答

（1）购入壁纸一批，取得增值税专用发票，价款200 000元，增值税26 000元，这批壁纸50%用于装饰职工食堂，50%用于零售，取得含税收入135 600元。 （2）购入书包10 000个，取得的增值税专用发票上注明价款90 000元，增值税11 700元，将其中500个赠送给某共建小学，其余以每个20元的零售价格全部零售。 （3）将本企业电梯广告位出租给某广告公司发布广告，收取含税广告位占用费40 000元，该建筑取得于“营改增”之前，该商业企业对此业务选择简易计税方法计税。

（4）为B食品厂（增值税一般纳税人）代销橄榄油，取得零售收入76 300元。与B食品厂结账，支付B食品厂43 600元（含税），取得增值税专用发票。另向B食品厂收取结账额5%的返还收入。（橄榄油增值税税率9%） （5）将企业使用过的包装物卖给废品回收公司，取得含税收入6000元 （其他相关资料：上述增值税专用发票均合规且在本月抵扣） 要求：（1）该企业当期实际可抵扣的增值税进项税 （2）该企业当期的增值税销项税额 （3）该企业当期应纳的增值税 保留两位小数

发了吗，学员，这个的

发了就是这个

（1）购入壁纸一批，取得增值税专用发票，价款200 000元，增值税26 000元，这批壁纸50%用于装饰职工食堂，50%用于零售，取得含税收入135 600元。 （2）购入书包10 000个，取得的增值税专用发票上注明价款90 000元，增值税11 700元，将其中500个赠送给某共建小学，其余以每个20元的零售价格全部零售。 （3）将本企业电梯广告位出租给某广告公司发布广告，收取含税广告位占用费40 000元，该建筑取得于“营改增”之前，该商业企业对此业务选择简易计税方法计税。

（4）为B食品厂（增值税一般纳税人）代销橄榄油，取得零售收入76 300元。与B食品厂结账，支付B食品厂43 600元（含税），取得增值税专用发票。另向B食品厂收取结账额5%的返还收入。（橄榄油增值税税率9%） （5）将企业使用过的包装物卖给废品回收公司，取得含税收入6000元 （其他相关资料：上述增值税专用发票均合规且在本月抵扣） 要求：（1）该企业当期实际可抵扣的增值税进项税 （2）该企业当期的增值税销项税额 （3）该企业当期应纳的增值税 保留两位小数

学员原始提问的时候，怎么不带上题目，现在追问的题目乱码的

题目太长了

其他学员都是直接原始提问附上的

图片行吗

看不到图片，要么学员。你可以重新提问附带上的