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汇算清缴的分录怎么记录呢，老师
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你好； 这个是补缴纳分录的
：借：以前年度损益调整贷：应交税费—应交所得税。缴纳此汇算清缴税款时，分录如下：借：应交税费—应交所得税，贷：银行存款。调整未分配利润，分录如下：借：利润分配－未分配利润，贷：以前年度损益调整。
2022 10/24 09:47
84785002 
2022 10/24 09:49
没有以前年度损益调整科目，他属于什么科目呢，老师，怎么添加呀
meizi老师 
2022 10/24 09:51
你好； 你是不是属于小企业会计准则。
84785002
2022 10/24 09:51
对的 老师 我该怎么做分录呢
meizi老师
2022 10/24 09:53
借 利润分配－未分配利润贷：应交税费—应交所得税。缴纳此汇算清缴税款时，分录如下：借：应交税费—应交所得税，贷：银行存款。
84785002
2022 10/24 09:54
显示资产负债表和利润表勾稽不正常
meizi老师
2022 10/24 09:55
你好； 对 ； 有 这个差异金额； 对不对
84785002
2022 10/24 09:56
是的 老师 我该怎么做呢 就这样有差额着申报报表吗
meizi老师
2022 10/24 09:56
你这个 税务系统里面的报表； 你调整下期初数据在去报即可； 你财务软件里面是改不了的
84785002
2022 10/24 09:57
老师 不更改 直接这样报 可以吗
meizi老师
2022 10/24 10:02
你好； 你 勾稽不对的哦； 怕税务异常的
84785002
2022 10/24 10:03
老师 那我该怎么调整期初数据呢
meizi老师
2022 10/24 10:07
你好； 你 比如负债表里面 ； 货币资金减少 ； 未分配利润 减少 ；利润表所得税费用 和净利润都减少了
84785002
2022 10/24 10:11
老师 只有这个方法吗
meizi老师
2022 10/24 10:13
是的； 本身就要按照这个来处理的
84785002
2022 10/24 10:13
老师 我是说只能调报表吗
meizi老师
2022 10/24 10:16
你好； 调整报表； 就是的； 是的
84785002
2022 10/24 10:17
老师 我直接计入到 借所得税费用 贷应交税费-应交所得税 可以吗
meizi老师
2022 10/24 10:20
你好； 不对哈； 这样会影响22年的利润表
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