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问题已解决
老师们，6月份有27000.00的进项票未进行抵扣。 做账如下： 借：库存商品 应交税金——进项税待认证 贷：银行存款 7月份认证以后需要做几份分录？ 借：应交税金——进项税 贷：应交税金——进项税待认证
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
对的，是的，坐着一个分录就可以的。
2022 10/24 09:51
84784973 
2022 10/24 10:22
老师，请教一下，以为自己少做分录，但认真核对了。已经做正确定了。但为什么进项税的余额会不平呢？但现在为什么期末余额是在贷方呢？应交税金应该是30595.78-27829.2=2766.58才对。6月份（第二张图）的应交税金是对应得上的。
郭老师 
2022 10/24 10:26
你好，待认证当时的借方发生额写的多。
84784973
2022 10/24 10:29
老师，没有写多吧！下面都是平的呀？余额也是没有的呀。贷方下面这个摘要是多写了一个，这个没有任何数额的呀？
郭老师
2022 10/24 10:29
但为什么进项税的余额会不平呢？但现在为什么期末余额是在贷方呢？
不清楚你是不是多写了
郭老师
2022 10/24 10:30
正常的带认证，它不会出现贷方余额的，除非你顺序的时候坐反了。
84784973
2022 10/24 10:35
6月份发生的。没有写多啊。而且分录是正确定的啊。当时是待认证，所以它在贷方不是正确的吗？7月份转出进项税，所以待认证的平的，但是进项税不平了。所以，才怀疑自己是不是少做了分录。
郭老师
2022 10/24 10:40
最后已经平了就不用管啦
我们看不出来
需要有帐才能给你核对
84784973
2022 10/24 10:41
老师，最重要的问题是不平啊！应交税金对不上。
郭老师
2022 10/24 10:44
这个待认证是正确的，因为你六月份选择的是待认证，七月份认证抵扣了
所属期七月份认证抵扣的吧。
84784973
2022 10/24 10:44
老师，是的。
郭老师
2022 10/24 10:46
这个就是正确的，没有问题啊。
84784973
2022 10/24 10:50
老师，如果这是对的。但我们现在提交财务报表时，跟所报的增值税表是对应不上数额的。交税金的期末余额根本对应不上实际应交税金啊？
郭老师
2022 10/24 10:54
你们单位就这一个业务吗？其他的都是正确的
你再查下其他的
84784973
2022 10/24 12:08
老师，找到原因了。6月份也不知道自己什么原因。多做了一笔一样的税金。神奇了。非常感谢您！
郭老师
2022 10/24 12:13
不用客气工作顺利
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