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小规模纳税人，我申报增值税的时候是填的不含税金额，申报企业所得税的时候，填营业收入是填的含税收入，这样对吗
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你好，这里也是不含税的啊，你现在开免税的税率，含税不含税一样的。
2022 10/24 17:10
84785010 
2022 10/24 17:11
老师你说的哪里，做分录的时候不是直接做的主营业务收入吗
郭老师 
2022 10/24 17:11
对的，是的，借银行存款贷主营业务收入。
84785010
2022 10/24 17:12
所以填企业所得税的时候我都直接填的主营业务收入那个金额，是对的吗
84785010
2022 10/24 17:14
老师 你看一下金额填对没有
84785010
2022 10/24 17:14
麻烦老师看一下 谢谢
郭老师
2022 10/24 17:16
不对的，你是不是填写增值税销售额的时候，增值税的价税分开了？
84785010
2022 10/24 17:17
是的 我问我们当地的咨询电话，她说建议我分开填
郭老师
2022 10/24 17:19
好，这个不对的，借银行存款，贷主营业务收入，直接做这个就可以的，不需要加水分开。
84785010
2022 10/24 17:19
但是老师你看我们的那个申报表，它会计算当期的税款，
郭老师
2022 10/24 17:22
好，我看到了免税税额，这个有金额的可以不用管的，借银行存款，贷主营业务收入，这么做就可以的。
郭老师
2022 10/24 17:22
借银行存款，贷主营业务收入，应交税费，应交增值税，你做这个的话，你的企业所得税里面填写的是不含税的销售额，这里必须和你的增值税销售额一致的。
84785010
2022 10/24 17:23
意思我要把增值税哪里还是填成含税的金额是吗？
郭老师
2022 10/24 17:23
你好是的，是这么做的。
84785010
2022 10/24 17:24
好的 谢谢老师
郭老师
2022 10/24 17:24
不用客气，工作愉快。
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