00:10:00
问题已解决
您好，我们7月份交了4-6月份1735.33企业所得税，还有企业所得税滞纳金4.34怎么做分录？可以帮我列一下吗？是要先计提是吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
所得税要先计提的
滞纳金直接计入营业外支出
2022 10/25 15:10
84784981 
2022 10/25 15:18
计提企业所得税:借:税金及附加-1739.67，贷:应交税费-应交所得税1735.33，贷:营业外支出-滞纳金4.34，付企业所得税:借应交税费-应交所得税1735.33，借:营业外支出-滞纳金4.34，贷:银行存款1735.33
朴老师 
2022 10/25 15:23
同学你好
营业外支出不用计提呀
借税金及附加1735.33
贷应交税费所得税1735.33
借应交税费所得税
贷银行存款
然后
借营业外支出4.34
贷银行存款
阅读 75
描述你的问题，直接向老师提问
437
意见反馈
