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问题已解决
从代账手中接账，中途建账请问就按资产负债表的余额建账可以吗？利润表的不做？
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您好！可以的，利润表不用，等这个余额结束后再做利润表就行了
2022 10/25 19:17
84784955 
2022 10/25 19:19
您的后半句是什么意思呢？
84784955
2022 10/25 19:19
没有中途建账的经验，麻烦老师说细一些
丁小丁老师 
2022 10/25 19:25
您好！打得快，字错了
因为利润表是时段值，所以等你接手的这个月结束后你再做利润表
84784955
2022 10/25 19:27
我理解的是按科目余额表来，科目余额表他不是有本年借方累计发生额，贷方累计发生额，还有那个期末余额吗？我觉得应该是这样建账吧
丁小丁老师
2022 10/25 19:32
您好！资产负债表是期末余额，利润表是本年累计，是损益类科目的本年累计数
84784955
2022 10/25 19:37
哦你这么一说我好像有点明白了。资产负债表他是期末余额，举例向银行存款或者库存现金他都有本年借方累计发生额和贷方累计发生额呀，这些都应该录入吧。所以准确的来说应该还是按照科目余额表的累计借方累计贷方还有期末余额去录入吧
丁小丁老师
2022 10/25 19:41
您好！每个科目都有本年累计数，资产负债科目直接就用期末余额来做你接手的期初余额就可以哦
84784955
2022 10/25 19:45
那损益类科目的本年借方累计发生贷方累计发生什么时候录入呢？或者是到底需不需要录入呢
丁小丁老师
2022 10/25 19:49
您好！等你这个月出报表时，本年累计数就要用到的
84784955
2022 10/25 19:51
唉还是不太明白您说的。步骤是先按资产负债表录入。录完了之后正常做帐，做完帐出完报表然后再录利润表里的本年累计发生是这样见证吗
丁小丁老师
2022 10/25 21:05
您好！是这样的，录完账，一个月完了后做利润表，本年数就是1月到现在的累计数
84784955
2022 10/26 06:39
那我按科目余额表里的所有数据先建账再做账可以吗？
丁小丁老师
2022 10/26 06:57
您好！可以的，这是第一步
84784955
2022 10/26 07:00
按科目余额表录入所有的期初数据之后第二步是什么呢？
丁小丁老师
2022 10/26 08:22
您好！第二步就是做凭证，第三步就是月底出报表
84784955
2022 10/26 08:24
明白了，老师我做了几年会计主要是不会期中建账。我理解的就是拿着科目余额表把里边的所有发生额余额录入建账。
丁小丁老师
2022 10/26 12:12
好的好的，那有问题再沟通哦
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