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2022 10/26 19:17
84784971 
2022 10/26 19:25
老师 我问你哦 就是企业所得税季度申报表里面只有收入和成本 那么利润总额不都是根据收入-成本-费用=利润总额吗 那我们期间费用要填哪里呢 我没有根据利润表来填写 我是根据结转损益那边的来填的
郭老师 
2022 10/26 19:29
期间费用不用填写的，你这个营业收入减营业成本不等于利润总额，利润总额直接看你利润表里面的利润总额。
84784971
2022 10/26 20:56
老师 我就是不想看利润表的啊 就是只看结转损益的那边期末余额。利润表的数据也是根据期末结转损益得来的吧
郭老师
2022 10/26 20:58
那你得看你本年累计的所有的月份加起来。
郭老师
2022 10/26 20:58
企业所得税填写的是年累积的数据
这个利润总额是收入减去成本减去期间费用减去税金及附加，加上营业外收入减去营业外支出之后的。
84784971
2022 10/26 21:04
老师 你意思是说我这个只适合填本期的利润表 利润表是按本年累积填的， 本年的是要把前面的月份累积相加的 对吗
郭老师
2022 10/26 21:07
对的，是的，是这么做的。
84784971
2022 10/26 21:18
老师 企业所得税汇算清缴的年度申报表那边为什么会有期间费用的填写 而这个季度申报表却没有呢
郭老师
2022 10/26 21:22
季度预缴的这个很简单，只需要填写你的成本收入利润就行
84784971
2022 10/26 21:27
老师企业所得税季度的预缴表意思是不是说：比如收入比成本多，成本票还没及时进来，先缴纳企业所得税税款， 等次年5月31日之前企业所得税汇算清缴的时候，成本票那时候已经及时进来了 ，我们就把之前还没做的成本做进去 把前面多交的税款可以申请退税，是这个意思吗
郭老师
2022 10/26 21:28
你好，最好不要这么做，最好不要出现退税的情况下，因为有些税务局退税很麻烦，还得要求查账。
郭老师
2022 10/26 21:28
预缴的时候，你不管有没有发票，只要你账上做了就可以抵扣，但是汇算清缴没有发票的是不允许抵扣的，得有发票才可以抵扣。
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