免费问答

老师，第2列 扣除项目不用填496万吗？开的技术转让普通发票免税 ，为什么要乘以3%呢？

对的，是的，是这么做的，因为规定有一个免税税额。

老师，没有明白。第2列需要填496万？为什么第5列还要填496万×3%呢？

你好，第三列和第一列一样的 是一般纳税人还是小规模？

第5列系统提示不需要填啊

是一般纳税人

第5列“免税额”：一般纳税人和小规模纳税人分别按下列公式计算填写，且本列各行数应大于或等于0。 　　一般纳税人公式：第5列“免税额”=第3列“扣除后免税销售额”×适用税率-第4列“免税销售额对应的进项税额”。 　　小规模纳税人公式：第5列“免税额”=第3列“扣除后免税销售额”×征收率。 提示你你不用填写的就不用填写。

老师，这个表我们只填写第1列和第3列496万就可以吗？

你好是的，是这么做的。

好的，感谢老师回复。

不用客气，工作愉快。