问题已解决
某电器生产企业为增值税一般纳税人,2020年7月发生下列经济业务(销售货物增值税率13%,运输服务增值税率9%): (1)1日,从小规模纳税人处购进一批材料,取得普通发票,价税合计10万元以银行存款支付,材料已入库。 (2)3日,购进原材料一批,取得增值税专用发票注明价款为200万元,增值税税额为26万元。取得运输专用发票注明不含增值税运费5万元,增值税0.45万元。上述款项已支付,材料已入库。 (3)5日,将上月购买的不含税成本8万元的原材料 (进项税额已抵扣)用于职工食堂. (4) 8日,销售电器获得销售价款(不含税) 300万元,款项已收到并存入银行。 (5)13日,将自产的一批产品赠送给山区小学,该批产品不含税售价为90万元,其实际成本为40万元. 要求:计算该企业本月应交增值税。
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速问速答你好同学,老师在外面,回头记得回复您
2022 11/01 18:06
84785037
2022 11/01 18:18
老师,啥时候有时间啊!拜托拜托
小默老师
2022 11/01 18:19
同学,老师一会儿回去就回复您,稍等
小默老师
2022 11/01 19:04
进项税=26+0.45
销项税=300*0.13+90*0.13
进项税额转出=8*0.13
应交增值税=销项税-进项税+进项税额转出