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问题已解决
请问住宿费专票356元，按标准只能报320元，请问进项税抵扣账务处理怎么做？
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同学你好
借：管理费用
应交税费-应交增值税
2022 11/01 23:06
立峰老师 
2022 11/01 23:07
同学你好
借：管理费用 301.88
应交税费-应交增值税 （进项税额） 18.12
贷：银行存款 320
84784963 
2022 11/02 07:19
但是票面356的进项税不是18.12啊，还涉及到进项税转出吧？
立峰老师
2022 11/02 08:16
是的，为和申报表保持一致，需要先全额做进项，再把不抵扣的部分转出。
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