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老师，我在9月时把未开票跟已开票都计算在一起做了一笔分录，借预收账款，贷主营业务收入，贷，应交税费~应交增值税销项，然后收入结转本年利润\'借主营业务收入本年利润，现在是做10月分，我把9月未开票的也已经开票了，那10月份我应该怎么做分录呀
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你好，把未票的这一部分冲销就可以的，金额写负数
借预收账款，贷主营业务收入，贷，应交税费
然后按照发票在入账
2022 11/02 15:01
84785012 
2022 11/02 15:05
那未票的这一部分冲销，金额负数
借预收账款，贷主营业务收入，贷，应交税费，这主营业务收入要不要结转本年利润？
小宝老师 
2022 11/02 15:07
需要的，其实因为你发票还要正数，一正一负不影响损益
84785012
2022 11/02 15:21
老师，我是这个做的，10月冲销9月借预收账款（红字）贷主营业务收入（红字）贷应交税费~应交增值税普通（红字），然后10月做10月已开票，借预收账款，贷主营业务收入，贷应交税费~应交增值税，然后结转10月收入，借主营业务收入（10月已开票减去9月冲销红字收入）贷本年利润，不知道这样对不对？
小宝老师
2022 11/02 15:33
对的思路清晰了很多哦
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