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请木木老师回答，航空没有发票，是国际航空。订单信息做什么的附件，营业收入？还是成本呢
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1，订单产生，那么就说明你的收入和成本
2，所以订单信息，可以作为收入和成本的原始凭证
2022 11/02 23:10
84784975 
2022 11/02 23:13
那怎么写分录呢？订单是国际机票，没有税率。收到钱，又是怎么写的分录
陈诗晗老师 
2022 11/02 23:29
借，银行存款
贷，主营业务收入
应交税费，增值税，如果免税就没有
借，主营业务成本
贷，银行存款
84784975
2022 11/02 23:31
老师，这个附件是银行回单，还是订单呢？订单的凭证该怎么写呢
陈诗晗老师
2022 11/02 23:33
你的附件是订单和回单，分录就是前面的
84784975
2022 11/02 23:35
如果是代收代付的话，是不是分录都不是这样写的
陈诗晗老师
2022 11/02 23:43
你这不是代收代付，同学
84784975
2022 11/02 23:44
外账税务
对公的收支；
做代收代付。
收对应做好帐单流水（就和你内账业务一样）
支和流水对应好，做好国际机票的截图；保留好。
在税务上面就做代收代付。差额利润做交税。
这个是代收代付吗？
陈诗晗老师
2022 11/02 23:51
你这个行业本身是可以享受差额征税优惠
不管你是按代收代付还是我前面给你的处理
你这里税都是一样的
账务处理收入和成本，更加合理的处理就是这个
84784975
2022 11/02 23:51
根据你说的那个来处理吗？
陈诗晗老师
2022 11/02 23:52
对的，建议是这样处理
84784975
2022 11/02 23:54
那可以按照代收代付来吗？那样是不是不合理了。
陈诗晗老师
2022 11/03 00:00
对的哈，合理的处理按前面给的分录处理
84784975
2022 11/03 00:02
借，主营业务成本，贷，银行存款是我付出去吗？
陈诗晗老师
2022 11/03 08:38
是的，这是你支付出去的
84784975
2022 11/03 11:35
老师，那我这个怎么写分录呢？
陈诗晗老师
2022 11/03 11:36
这是你开出去的发票，您 这附在收入后面作依据就行
84784975
2022 11/03 11:37
不需要写分录吗？这个相当于差额吗？
陈诗晗老师
2022 11/03 11:37
您这就是收入开票，就是收入的依据，收入的分录已经做了这就是他的附件
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