00:10:00
问题已解决
第五问计算应纳增值税的时候为什么进项转出的税额不加进去呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好
我看一下哈
2022 11/03 12:52
立峰老师 
2022 11/03 12:58
同学你好，你看一下答案，如果他已经减掉过了，是以减掉过的进项税额去抵减，就不用再加了。
84784980 
2022 11/03 13:05
没减过啊
立峰老师
2022 11/03 13:08
计算第4小题时是会减去的。如果计算第5步时直接用第4步的数字那就等于减过了。
84784980
2022 11/03 14:46
第四问减的只是生产部门耗用的啊
立峰老师
2022 11/03 14:53
那就对了，说是福利部门用的就没有计入进项税，所以也就不用转出。
同学可以把答案发过来，我给你看一下。
只要这笔福利部门用的进项没有抵扣就可以。
84784980
2022 11/03 15:08
稍等，我截图
84784980
2022 11/03 15:09
您看一下
立峰老师
2022 11/03 15:11
同学你好，上边写的很清楚，第4问计算进项税时，直接就没有福利部门的扣掉了。
第5问也直接用第4问的结果来计算。所以不用再转出了。答案是正确的。
84784980
2022 11/03 15:14
还有一个，您也看一一下
84784980
2022 11/03 15:15
第六问或者说业务4的进项转出用加回来吗？
立峰老师
2022 11/03 15:18
不用加回来。因为就没有把作为进项税，所以不再转出不加回来。
立峰老师
2022 11/03 15:18
计入才能转出。就没有计入不需要转出、
84784980
2022 11/03 15:22
好的，谢谢，还有个问题
84784980
2022 11/03 15:22
第3问农产品保管不善损失的未领用，进项转出，按9%还是10%还原呢？实务的时候是9%还原领用+1%，税一讲的是直接10%，哪个对？还是我理解有偏差
立峰老师
2022 11/03 15:28
同学，这个转出是原路返还，原来扣多少就转出多少。
立峰老师
2022 11/30 16:31
生产的商品是13%时，按9+1%扣除，一个意思。
阅读 423
描述你的问题，直接向老师提问
287
意见反馈
