00:10:00
问题已解决
老师好，已交社保有离职人员，这样补交差额基数的时候调整基数，就不给离职人员退差额，这个差额在本职员工社保个个人中抵减了单位部分和个人部分，这个抵减应该怎么去做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好，借：应付职工薪酬-社保（单位部分），其他应付款-社保（个人部分），贷：营业外收入。
2022 11/05 15:36
84785026 
2022 11/05 15:39
这部分没有退回来直接抵减了
王雁鸣老师 
2022 11/05 15:40
同学你好，是的，把账上少缴纳的部分转营业外收入处理就行了。
84785026
2022 11/05 16:00
老师营业外收入计入哪个科目
王雁鸣老师
2022 11/05 16:01
同学你好，营业外收入-不再支付的应付款项。
84785026
2022 11/05 16:02
好的重新设一个二级科目是吗？这个科目里包含哪些？
84785026
2022 11/05 16:03
二级科目就写 不在支付的应付款项吗？
王雁鸣老师
2022 11/05 16:03
同学你好，是的，这个科目包含不再支付的应付账款，其他应付款，不再退的预收账款等。
84785026
2022 11/05 16:04
好的收到
王雁鸣老师
2022 11/05 16:06
同学你好，好的，祝你学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答你的问题将会更加用心，谢谢。
84785026
2022 11/05 16:07
老师二级科目写 不再支付的应付款项是这样吗
王雁鸣老师
2022 11/05 16:08
同学你好，是的，是这样的，把营业外收入/政府补助，改为营业外收入/不再支付的应付款项。
阅读 192
描述你的问题，直接向老师提问
271
意见反馈
