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问题已解决
购货方已抵扣发票，次月，销货方因写错购货方地址，将此发票红冲，金额未变。请问购货方次月应怎样做会计分录？怎样做报税处理？
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借预付账款、
贷库存商品、
应交税费、应交增值税、进项转出，
然后附表二开具的红字信息表一栏里面填写
2022 11/07 14:52
84785031 
2022 11/07 15:03
不是红冲原来的凭证，收到蓝票后再做一个正确的分录？金额未变，上月勾选后红冲，本月收到红票和金额一样的蓝票，用“进项税转出”科目怎样走平？报税时是不是需要在附表二里做进项转出，再勾选重新开具的蓝票进项？
郭老师 
2022 11/07 15:04
好做，进项转出不就是红冲吗？
郭老师
2022 11/07 15:04
做了进项转出之后，你的申报表和账上的是一样的。
84785031
2022 11/07 15:17
意思是不用“应交税费-应交税费-进项税额转出”这一科目，只是把原来的凭证反向红冲，再做一下蓝字凭证即可对吧
郭老师
2022 11/07 15:18
可以的，可以这么做的。
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