免费问答

根据资产负债表，利润表编制的

 你好；    一、 确定补充资料的“现金及现金等价物的净增加额” 1、现金的期末余额＝资产负债表“货币资金”期末余额； 2、现金的期初余额＝资产负债表“货币资金”期初余额； 3、现金及现金等价物的净增加额＝现金的期末余额－现金的期初余额。 4、一般企业很少有现金等价物，故该公式未考虑此因素，如有则应相应填列。 二、确定主表的“筹资活动产生的现金流量净额” 1、吸收投资所收到的现金 ＝（实收资本或股本期末数－实收资本或股本期初数）＋（应付债券期末数－应付债券期初数） 2、借款收到的现金 ＝（短期借款期末数－短期借款期初数）＋（长期借款期末数－长期借款期初数） 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 如投资人未按期缴纳股权的罚款现金收入等。 4、偿还债务所支付的现金 ＝（短期借款期初数－短期借款期末数）＋（长期借款期初数－长期借款期末数）（剔除利息）＋（应付债券期初数－应付债券期末数）（剔除利息） 5、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ＝应付股利借方发生额＋利息支出＋长期借款利息＋在建工程利息＋应付债券利息－预提费用中“计提利息”贷方余额－票据贴现利息支出 6、支付的其他与筹资活动有关的现金 如发生筹资费用所支付的现金、融资租赁所支付的现金、减少注册资本所支付的现金（收购本公司股票，退还联营单位的联营投资等）、企业以分期付款方式购建固定资产，除首期付款支付的现金以外的其他各期所支付的现金等。

第一项中的经营活动产生的现金流量净额，等不等于第四项的现金净增加额

是的。  看上面的公式来 填写； 看是否满足   

不满足，怎么不涉及借款，投资啊

没有借款和投资啊

 你好； 不是让你每个公式都去满足；  是让你核对 你  已有的数据 和你现在的数据 满足就行了。   

我的意思就是，现在核算出来的数据不满足上下相等

 你好； 不满足的话； 就去改数据哈 ；  说明你数据不对哦   

直接从财务软件里导出来的现金流量表上下也不相等是什么原因

你好； 有可能是你们指定数据不对 或者是报表公式不对； 或者是你们   的数据 填报错误了   

同样的财务软件，月度相等，年累计不相符

 你好；     累计公式检查下； 如果累计  不对； 就是累计公式取数据的不对