免费问答

把这8万放到账里面去，得到的利润再按比例缴税？

对的，是的，是这么做的。

那最后一个季度不是已经按本年累计的利润都缴过了吗？

是的是的，是这么做的。

那还需要做汇算清缴？

可以帮我解释一下这个汇算清缴到底需要调哪些，怎么调，怎么缴税吗？

你调增了之后，按照你现有的利润乘以税率，然后剪之前预缴。

该调整的还是调整，和你之前缴纳的税款没有关系啊，你会饭青椒不允许抵扣就得调的。

哪些是不允许抵扣的呢？

没有发票的成本费用不允许抵扣 1.三项经费的扣除比例： ①、职工福利费：按实发工资薪金总额的14%扣除； ②、工会经费：按实发工资薪金总额的2%扣除； ③、职工教育经费：按实发工资薪金总额的8%扣除，超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。 2.利息费用的扣除比例： ①、借款方为非金融企业，出借方为金融企业：准予扣除； ②、借款方为非金融企业，出借方为非金融企业：不超过金融企业同期同类贷款利率部分准予扣除。 3.公益性捐赠的扣除比例： ①、公益性捐赠支出，不超过“年度利润总额”12%的部分，准予扣除；超过部分，准予结转以后“三年”内扣除。 ②、企业在对公益性捐赠支出计算扣除时，应先扣除以前年度结转的捐赠支出，再扣除当年发生的捐赠支出。 4.业务招待费的扣除比例：按照“实际发生额的60%”扣除，但最高不得超过当年“销售（营业）收入的0.5%”。 5.广告费和业务宣传费的扣除比例： ①、一般企业：不超过当年“销售（营业）收入15%”的部分准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度“结转”扣除； ②、化妆品制造或销售、医药制造、饮料制造（不含酒类制造）行业：不超过当年“销售（营业）收入30%”的部分准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度“结转”扣除； ③、烟草企业：不得扣除。

以上这些如果都在扣除比例内就不需要做纳税调整，超过或小于扣除比例的就需要做调整是吗？

如果调整了，需要调整报表吗？调哪些报表？

你好，如果超过了这个比例的需要调增，如果没有超过的，有发票的可以抵扣，账上不需要做调整的。