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付工资，借应付职工薪酬（管理费工资，社保，公积金公司部分加起来）？

老师，例如计提工资～借管理费工资1000，应付职工薪酬1000.。借管理费社保1000，应付职工薪酬1000。付工资，借应付职工薪酬2000，对吗？

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

\'相差1000，是不是我做错？

管理费用那笔贷方还差一千

对的老师

那一千是什么钱呢。

还未扣社保，公积金，个税之前工资总额

您好，按这之前我给您的 分录，您套用一下就没问题了。

我是用这个分录做的。应付职工薪酬数～管理费工资总额－社保个人部分－公积金个人部分－预缴个税，对吗？

对的。把您计提的那个少一千的，按这个做

但是应付职工薪酬＝管理费工资+社保费公司部分+公积金公司部分，对吗？

对的。是这样。是对的。