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销售一批货物200万，采购成本100万，专票税率13 求增值税和所得税
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你好； 都是 13%税率； 你 应交增值税 = 200/1.13*13%- 100万/1.13*13% ； 企业所得税 =（200万/1.13-100万/1.13 - 费用和税金 ）*25% （看你符合小微不 ）
2022 11/10 16:01
84784954 
2022 11/10 16:03
老师分录不是这样写吗
84784954
2022 11/10 16:04
我不懂13万增值税是咋来的
meizi老师 
2022 11/10 16:08
货物一般纳税人就是13%的税率哈 ； 一般销货收入 就是含税金额； 所以我给你做了含税金额； 价税分离哈
84784954
2022 11/10 16:12
那分录怎么写呀，老师
购货方和销售方 是不是我那样写
84784954
2022 11/10 16:13
销售方写的是销项26万，他进项在哪里呀？
meizi老师
2022 11/10 16:16
你们 课程里面 是按照200万 和100万都是按不含税金额来看的； 因为 我是考虑实际 来给你计算的； 一般 销货200万是含税金额；
84784954
2022 11/10 16:22
我们课堂老师说的一般纳税人交增值税13万， 我就是搞不懂 我不知道进项的13万是哪里来的
84784954
2022 11/10 16:24
然后老师又换成小规模 专票税率3%
开票95万 说增值税应交23.15 企业所得税交26.25
84784954
2022 11/10 16:24
我都听不懂，想问问老师你，你能给我解释一下吗？
84784954
2022 11/10 16:28
你能写下分录给我看看吗？
meizi老师
2022 11/10 16:32
进项税就是你采购成本100万来计算的哈 ； 借库存商品； 应交税费-应交增值税- 进项税贷银行存款或者应付账款 ； 销售：借 应收账款或者银行存款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税-销项税
84784954
2022 11/10 16:43
老师变成小规模后，怎么又要增值税26-2.85=23.15
84784954
2022 11/10 16:45
搞不懂，那题干还是销售一批一批货200万，采购成本100，小规模专票税率3% 开票95万
84784954
2022 11/10 16:50
我不明白的点是 他安小规模了 他抵扣3%的点 95*3%=2.85 他从那里找他的销项 他们都不是一个公司 为什么要拿人家的销项算账
meizi老师
2022 11/10 16:52
小规模没有13%税率 ； 这个老师是不是在给你举例 小规模和一般纳税人的计算
84784954
2022 11/10 16:52
是的，老师
84784954
2022 11/10 16:53
他举例子，我听的糊里糊涂的
84784954
2022 11/10 16:54
题干还是一样的，老师说的是你取得一张小规模专票，人家收95万的
84784954
2022 11/10 16:55
又说换成你不要票，人家收你85万，求增值税和所得税 题干都一样
84784954
2022 11/10 16:56
然后他的答案我就听的糊里糊涂的，都不知道讲的什么意思，当时我没听直播， 所以问问你们老师
meizi老师
2022 11/10 16:58
这个就是分不同情况给你分析 ； 你要仔细听一般纳税人 和小规模 以及没有发票的情况来做 分录。 没有听懂的； 多听几遍 ； 有的时候 老师的思路快； 你可能没有理解过来； 多 听下就可以慢慢跟上思路的
84784954
2022 11/10 16:59
真的麻烦老师给我解答一下，不然我一直纠结中
meizi老师
2022 11/10 17:01
你好；现在是哪里不动； 你就 先一个个的问 ； 你听了课程哪里不动； 老师怎么说的； 你在跟我说； 我看看
84784954
2022 11/10 17:06
就想你刚刚说他采购成本是进项，
本来销售成本是销项这个我就懂
可是他现在做为购买方，我知道他进项的税2.85 可我不知道他销项26是从哪里来的 我不明白的点是 他安小规模了 他抵扣3%的点 95*3%=2.85 他从那里找他的销项 他们都不是一个公司 为什么要拿人家的销项算账
meizi老师
2022 11/10 17:22
怎么会有95来 ； 这样看都看不出来了 ； 你在课程下面 追问老师； 课程 下面不是有反馈和 客服助理吗？ 让课程老师给你解释下； 我这样看都看不懂了
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