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租用的厂房用于生产经营，自己公司进行办公楼及车间装修属于固定资产吗
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他不属于固定资产的，属于长期待摊费用。
2022 11/14 09:23
84785006 
2022 11/14 09:25
那我把之前的在建工程今年10月转到长期待摊费用，我是10月开始摊销还是11月开始摊销，但是厂房装修去年10月就装修好了
郭老师 
2022 11/14 09:25
完工的次月开始11月份。
84785006
2022 11/14 09:27
但是去年一直说有提供验收证明之后转固定资产，一直没有提供，就挂在在建工程，那我还要把去年的长期待摊费用摊销？
郭老师
2022 11/14 09:31
是的是的，需要这么做的。
84785006
2022 11/14 09:34
那我这个账务怎么做呢，去年的和今年的怎么做账，我10月才把在建工程转到长期待摊费用里面
郭老师
2022 11/14 09:34
借长期待摊费用贷在建工程。
84785006
2022 11/14 09:35
这个我已经做过了，我意思怎么摊销，去年11月到今年10月的，这个账务怎么处理，你不是说完工次月摊销吗
郭老师
2022 11/14 09:37
你好，那你补上一个分录不就可以啦，金额也不大的，直接做到今年借管理费用或者是制造费用等贷长期待摊费用。
郭老师
2022 11/14 09:37
两个月的你直接做到今年。
84785006
2022 11/14 09:46
那我补到今年的，我这个制造费用金额恨很大，制造费用不是转到到生产成本吗，那我去年到今年9月的补摊是要摊到10月的产品成本吗还是怎么做
郭老师
2022 11/14 09:47
你好，那你看一下结转出来的金额影响你收入和成本吗？只要你的收入大于成本就行。
84785006
2022 11/14 09:50
会有影响的，如果结转出来会成本大于收入
郭老师
2022 11/14 09:51
你好，那你把主营业务成本改成1000年度损益调整。
郭老师
2022 11/14 09:52
把主营业务成本改成以前年度损益调整。
84785006
2022 11/14 09:53
这个分录我怎么写，去年2个月的还有1-9月的，我们装修费用材料＋装修费长期待摊费用是五百多万
郭老师
2022 11/14 09:55
借制造费用贷长期待摊费用，
借生产成本贷制造费用，
借以前年度损益调整贷生产成本，
借利润分配，未分配利润贷以前年度损益调整。
84785006
2022 11/14 09:57
这个是去年两个月的还是去年加上今年到9月份一起的金额
郭老师
2022 11/14 09:59
好两个月的，11月份12月份的。
84785006
2022 11/14 10:00
那我今年1-9月的呢，这个怎么做分录
郭老师
2022 11/14 10:04
借制造费用贷长期待摊费用，
借生产成本贷制造费用，
借主营业务成本贷生产成本，
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