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你好老师,内账需要和每个项目部核算,这个科目怎么设置呢

84784983| 提问时间:2022 11/14 13:48
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meizi老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师
 你好;  你就按照每个项目名称做二级科目来处理; 比如 ;借主营业务收入- 某项目名称- 具体收入名称  
2022 11/14 13:55
84784983
2022 11/14 14:19
怎么体现每个项目收取管理费还有税金
meizi老师
2022 11/14 14:22
你好; 你们按项目来做收入和成本  以及税金;  分别来核算二级科目这个项目名称  
84784983
2022 11/14 14:23
所有科目都加入二级甚至三级?
meizi老师
2022 11/14 14:26
你好;   是的。  这个才能核算到你想要的效果  
84784983
2022 11/14 14:28
一、被**方账务处理 (1)确认工程结算开票, 借应收账款――甲方200, 贷内部往来――**方200/(1+9%)=183.49, 应交税费――应交增值税(销)16.51 (2)收到甲方拨款: 借:银行存款200 贷:应收帐款――甲方 200 (3)借,内部往来――**方(3%管理费)6, 贷,其他业务收入6 应交税费――应交增值税(销项税额) -管理服务费6/(1+6%) (4)拨付**单位工程款时: 借:内部往来――**方=183.49-6=177.49 贷:银行存款 177.49
84784983
2022 11/14 14:29
他这个是怎么理解呢
meizi老师
2022 11/14 14:31
你好; 你们这个是被**单位吗;  别人**你们吗  
84784983
2022 11/14 14:32
对,这个内账需要每个月和项目部对账,收取有管理费、税金。
meizi老师
2022 11/14 14:35
 你好; 那你就做二级科目 去即可; 你这个做的有点复杂了   
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