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问题已解决
老师，我们是小规模纳税人，这个是第三季度我们交的税，其中这里包含了一张发票开错了，10月份收到退回的发票冲红我在10月份冲红了，那我怎么做会计分录，冲红后的这个税款怎么做？
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你好； 你10月红冲按照你之前开票的 分录做 借贷方不变； 金额负数红冲即可 ； 冲的税款可以申请退税或者以后自动抵减的
2022 11/15 09:38
84784981 
2022 11/15 09:39
这个是第三季度我交的税
84784981
2022 11/15 09:39
怎么做分录
meizi老师 
2022 11/15 09:39
你之前开错误了当月 分录怎么走的
84784981
2022 11/15 09:46
借:应收账款41200，贷:主营业务收入40000，贷:应交税费应交增值税1200
meizi老师
2022 11/15 09:47
你好； 红冲做： 借:应收账款-41200，贷:主营业务收入-40000，贷:应交税费应交增值税-1200
84784981
2022 11/15 09:49
不是，我的意思是我截图给您的这个税费怎么做分录
meizi老师
2022 11/15 09:51
你好； 税费部分红冲了。 在借方挂着； 你可以申请退税 后； 做； 借银行存款贷应交税费-应交增值税1200 就平衡了
84784981
2022 11/15 09:57
那我这个税费:借:应交税费应交增值税2447.82，应交税费-应交所得税1023.15，贷:银行存款3470.97
meizi老师
2022 11/15 09:59
你好； 你是缴纳的分录是这样做的； 等着退税了在 做分录
84784981
2022 11/15 10:11
我还是不明白意思
meizi老师
2022 11/15 10:15
你好； 意思是 你先红冲分录 ； 把红冲分录。 按照我写的 红冲做： 借:应收账款-41200，贷:主营业务收入-40000，贷:应交税费应交增值税-1200 来做账 ； 后面 退税了在做 做； 借银行存款贷应交税费-应交增值税1200 就平衡了
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