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10月份做外账，计提增值税是几月份，结转的是几月份，能说一下具体的分录吗
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你好，10月份做外账，是做结转10月份的增值税，缴纳9月份的
结转
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税
缴纳
借：应交税费—未交增值税
贷：银行存款
2022 11/17 09:52
84785029 
2022 11/17 10:19
计提几月份的，先计提还是先结转
邹老师 
2022 11/17 10:21
请仔细看我回复的内容
一般纳税人的增值税是结转，没有计提的说法
84785029
2022 11/17 10:24
计提的分录老师，谢谢
邹老师
2022 11/17 10:25
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84785029
2022 11/17 10:43
我看有的老师说10月份计提11月份的，结转就相当于计提了，有点明白了
邹老师
2022 11/17 10:44
你好，10月份计提11月份的，这样显然不对啊
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