免费问答

同学你好 （一）日常性事务 1.审核原始凭证，各职能部门的报销单据是否符合公司相关规定，有关签名和盖章是否齐全等； 2.负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对； 3.负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资产台账。 （二）月度/季度性事务 1.对账工作 （1）账证核对：是指会计凭证与原始凭证（内容，金额）核对相符； （2）账账核对：是指总账与明细账的借贷发生额及余额核对相符； （3）账实核对：是指会计账簿记录与实物、款项实有数核对相符。 包括现金，银行存款，库存等。 2.关账工作 （1）结转各项营业成本； （2）计提固定资产折旧，无形资产摊销； （3）计提应付职工薪酬； （4）结转期间费用； （5）计提各项预提费用（其他应付款）； （6）计提各项税金及附加。 3.出具财务报表 （1）凭证过账，核查试算平衡表； （2）编制会计报表（资产负债表，利润表，现金流量表）； （3）核对，编制各项余额调节表（银行，管理报表等）。 4.纳税申报 （1）增值税申报表； （2）个人所得税申报表； （3）季度企业所得税预缴申报表； （4）会计报表（资产负债表，利润表，现金流量表）。 5.整理归档资料 （1）打印整理会计凭证、装订凭证； （2）打印整理会计报表及纳税申报表、装订报表； （3）装订增值税发票进项抵扣联； （4）银行对账单等其他资料。 （三）年度性事务 1.与客户和供应商的往来款核对； 2.年度盘点存货的盘盈盘亏处理； 3.资产减值计提； 4.企业所得税汇算清缴； 5.提供审计需要报表，协助完成审计工作； 6.协助指导员工个人进行个税年度汇算清缴。