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问题已解决
老师好，现在政策，购进原材料，借:原材料，应交税费-应交增值税-待认证进项税额，贷:应付账款。认证进项发票，借:应交税费-应交增值税-进项税额，贷:应交税费-应交增值税-待认证进项税额。老师这样做可以吗？
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你好，你这样做分录是完全正确的。
2022 11/24 14:45
84785002 
2022 11/24 14:52
老师还有个问题，现在我们准备用金蝶云星空系统，ERP工程师说，采购分录这样处理，他说当期的做两笔是借:原材料，应付账款-暂估，借:应付账款-暂估，应交税费-应交增值税-待认证进项，贷:应付账款，当期做这两笔
李霞老师 
2022 11/24 15:00
你好同学，做，第一笔就可以了，不要做税额的那一比，那一笔做了咱也没办法用那个进项税额的，而且做了以后更麻烦。
84785002
2022 11/24 15:03
当期收到，也是一起走，借:应付账款-暂估，应交税费应交增值税-待认证进项，贷:应付账款，可以不
李霞老师
2022 11/24 15:09
同学，不可以哈，，这样就不正规，因为暂估的话，他就没有说暂估税额这么一说。
84785002
2022 11/24 15:14
老师，是不是这样理解，当期收到发票，借:原材料，应交税费-应交增值税-待认证进项税额，贷:应付账款。当期没有来发票:借:原材料，贷:应付账款-暂估。发票下个月来票，下个月分录，借:应付账款-暂估，应交税费应交增值税-待认证进项，贷:应付账款，是不老师
李霞老师
2022 11/24 15:16
你好同学，这样理解是正确的。
84785002
2022 11/24 15:25
发票下个月来票，下个月分录，第一种，借:应付账款-暂估，应交税费应交增值税-待认证进项，贷:应付账款，第二种红冲，借原材料，贷:应付账款-暂估，借:原材料，应交税费应交增值税-待认证进项，贷:应付账款。这两种分录都可以做吗？
李霞老师
2022 11/24 15:28
你好同学，这两种其实都可以的。
84785002
2022 11/24 15:46
老师还有个问题，现在我们准备用金蝶云星空系统，ERP工程师说，采购分录这样处理，他说当期的做两笔是借:原材料，应付账款-暂估，借:应付账款-暂估，应交税费-应交增值税-待认证进项，贷:应付账款，当期做这两笔，为什么这样做不行
李霞老师
2022 11/24 15:51
你好同学，因为咱暂估的话就没有说暂估税额这么一说。
84785002
2022 11/24 17:40
老师，没有暂估税额一说，没有明白
李霞老师
2022 11/24 17:41
你好，就是我们在暂估的时候可以
借原材料，贷应付账款暂估，但是没有估计税额的。只有真的拿到发票以后才能提现税额。
84785002
2022 11/24 18:04
老师，你们公司也是通过，应交税费-应交增值税-待认证进项税额吗？
李霞老师
2022 11/24 18:05
你好同学，对的，这是一个正规的流程。
84785002
2022 11/24 18:09
ERP工程师说，采购分录这样处理，他说当期统一先这样 是借:原材料，贷：应付账款-暂估，借:应付账款-暂估，应交税费-应交增值税-待认证进项，贷:应付账款。这个待认证进项也是收到发票的没认证而已。老师这样可以这样做分录吗？
李霞老师
2022 11/24 18:11
你好，他这样调整的话是可以的，没问题。也就相当于他是一步到位直接拿到发票，直接勾选认证了也是可以的。
84785002
2022 11/24 18:12
你刚才又说不可以
李霞老师
2022 11/24 18:13
你好你好同学，我重新给您说一下哈，这个分录，是没有问题的，我刚才理解成您是想暂估税额了，所以才说不能暂估税额的，现在这个分录100%没问题。
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