00:10:00
问题已解决
老师，预缴增值税是21743.57，实际抵减了2776.44，期末结转增值税借：应交税费-应交增值税-销项税额97846.07 贷，应交税费-转出未交增值税97846.07 借：应交税费-转出未交增值税95069.63 贷：应交税费-应交增值税-进项税额95069.63 借：应交税费-转出未交增值税2776.44 贷：应交税费-预缴增值税2776.44。（这样是不是变成未交增值税期末没有余额了 就不用写未交增值税这一笔）
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，您应交税费-应交增值税与预缴增值税合计金额多少？
2022 11/24 20:17
84784971 
2022 11/24 20:26
销项-进项=应交增值税2776.44 预缴我抵扣了2776.44 所以这个月是不是没有未交增值税 就是按我上面的分录写的
小林老师 
2022 11/24 20:31
您好，那您也需要通过应交税费-应交增值税（转出未交增值税）科目过度
84784971
2022 11/24 20:36
老师那最后一步应该怎么写呢 能不能写出来我看一下 我是直接用应交税费-转出未交增值税 2776.44 贷：应交税费-预缴增值税2776.44
小林老师
2022 11/24 20:46
您好，最后一步，借：应交税费-未交增值税。贷：应交税费-预缴增值税2776.44
84784971
2022 11/24 20:58
期末结转增值税整个分录下来就是：借：应交税费-应交增值税-销项税额97846.07 贷，应交税费-转出未交增值税97846.07 借：应交税费-转出未交增值税95069.63 贷：应交税费-应交增值税-进项税额95069.63 借：应交税费-转出未交增值税2776.44 贷：应交税费-未交增值税2776.44 借：应交税费-未交增值税2776.44 贷：应交税费-预缴增值税2776.44（未交增值税就变成了期末没有余额，因为被预缴增值税抵扣掉了）
小林老师
2022 11/24 21:09
您好，是的，您的理解非常正确
阅读 87
描述你的问题，直接向老师提问
532
意见反馈
