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问题已解决
老师，我发现我们每月结转成本的时候结转的材料成本会比未结转前的借方金额大，这个是什么原因呢？我们用的是金蝶系统
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你好，这个成本是根据什么来核算的？
2022 11/25 12:40
84784966 
2022 11/25 12:43
不太懂老师问的什么意思
84784966
2022 11/25 12:43
材料成本的结转是根据Bom来的
郭老师 
2022 11/25 12:47
你好，他是自动核算的吗？那你手动核算一下，你看一下他问题出在哪里。
84784966
2022 11/25 12:49
老师这个要怎么手动核酸呢？
每月生产很多的，生产成本材料成本的借方金额不是系统根据BOM核算的吗
郭老师
2022 11/25 12:51
可以看一下问题出在哪里，这个月的不一致才需要手动做，之前的都是对的，不用的。
84784966
2022 11/25 13:10
一直都有这个问题
郭老师
2022 11/25 13:12
那你找你软件售后问一下他当时给你设置的这个公式，根据什么来取出的。
84784966
2022 11/25 13:38
那老师我可以自己来看看公式是怎么设置的吗
郭老师
2022 11/25 13:43
存货的加权平均单位成本＝（月初结存货成本＋本月购入存货成本）/（月初结存存货数量＋本月购入存货数量）
上面的单位成本乘以销售数量。
郭老师
2022 11/25 13:43
可以采用先进先出，比如一月份入库的，在这个月销售，先用一月份入库的那一个入库价格乘以销售数量。
84784966
2022 11/25 13:59
老师，说的是生产成本-直接材料结转有问题
郭老师
2022 11/25 14:01
借库存商品
贷生产成本这个有问题吗？
这个是你的直接材料，直接人工，加上分摊的制造费用。
84784966
2022 11/25 14:06
是的，我发现我们生产成本-直接材料下月末结转后有余额
郭老师
2022 11/25 14:11
可以的，在产品不就是有余额吗？
郭老师
2022 11/25 14:11
库存商品贷生产成本，这个只是完工的。
郭老师
2022 11/25 14:12
没有完工的继续在生产成本借方有余额就可以啦。
84784966
2022 11/25 14:24
我们的余额目前是贷方
郭老师
2022 11/25 14:25
就是多结转了，你看下仓库里面有没有半成品，如果有的话，这个借方一定要有余额的，你多结转了库存商品。
84784966
2022 11/25 14:29
我们结转的凭证是借 库存商品-半成品 库存商品-产成品 贷： 生产成本-直接人工 生产成本--制造费用 生产成本-直接材料
郭老师
2022 11/25 14:30
是的似的，从分录里面看不出什么问题来，你就看金额，你自己去核算一下。
郭老师
2022 11/25 14:30
你能核算了成本吗？如果你不会的话，我这不给你说了吗？生产一个产品用多少材料，用多少人工，然后再找分摊的制造费用，分摊的制造费用可以根据原材料耗用量，如果你实在分不出来，你可以平均分摊去。
84784966
2022 11/25 14:31
老师，我们用的金蝶系统，我从哪里入手呢？
84784966
2022 11/25 14:32
目前我想去核算，但是不知道怎么入手
郭老师
2022 11/25 14:35
生产成本的借方和贷方发生额
看下发生了多少，你结转了多少，结转的肯定不对，具体的哪个产品不对，这个需要你自己看了，生产成本，借方不都有a产品B产品C产品这种，然后贷方也有a产品B产品C产品。
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