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问题已解决
销售给东风公司A产品20台，每台售价1000元，B产品5000件，每台售价600元，增值税税率13％，货款未收到。
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借应收账款
贷主营业务收入，A产品2万，
b产品3000000
应交税费、应交增值税销项302万*13%
2022 12/01 16:39
84784988 
2022 12/01 16:43
应收账款是3412600吗？
郭老师 
2022 12/01 16:44
你好
是的，是这么做的。
84784988
2022 12/01 17:05
用银行存款支付本月电话费,取得的增值税普通发票显示价税总计2000元，其中：厂部电话费1500元，车间电话费500元
郭老师
2022 12/01 17:06
借制造费用通讯费1500
管理费用通讯费500
贷银行存款2000。
84784988
2022 12/01 18:24
结转本月已销产品的生产成本a产品，每台生产成本500元b产品，每台生产成本200元
郭老师
2022 12/01 18:25
借主营业务成本
贷库存商品a产品500*数量
库存商品B产品200*数量
84784988
2022 12/01 18:32
按规定计提城市维护建设税2100元，教育费付加900元
84784988
2022 12/01 18:33
摊销本月管理部门应承担的保险费600元
84784988
2022 12/01 18:34
结转损益类账户到本年利润
郭老师
2022 12/01 18:35
借税金及附加
贷应交税费城建税2100，
应交税费教育附加900
郭老师
2022 12/01 18:35
借管理费用贷预付账款600
郭老师
2022 12/01 18:36
借本年利润
贷主营业务成本、
其他业务成本、
管理费用、销售费用、财务费用
借主营业务收入、
其他业务收入、
投资收益、营业外收入等
贷本年利润
84784988
2022 12/01 18:37
按利润总额的25％计提所得税
84784988
2022 12/01 18:37
结转实现的净利润
84784988
2022 12/01 18:38
按利润的10％计提法定盈余公积
郭老师
2022 12/01 18:38
借所得税费用贷应交税费企业
84784988
2022 12/01 18:38
按净利润的30％计提向投资者分配的利润
郭老师
2022 12/01 18:38
借本年利润
贷利润分配未分配利润
郭老师
2022 12/01 18:39
借利润分配法定盈余公积，
贷盈余公积，法定盈余公积，
借利润分配未分配利润，
贷利润分配法定盈余公积
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