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问题已解决
老师，请问给对方付款了，但对方还未开发票过来，要用什么科目做账？
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你好。是提前付款吗？还是收到商品和服务了？
2022 12/02 18:05
84785029 
2022 12/02 18:44
收到商品和服务了
玲老师 
2022 12/02 18:46
好，那您就正常计入成本或者费用，然后没有发票的汇算清缴纳税调整就行了。
玲老师
2022 12/02 18:46
如果后面能取得发票，就是收到发票时把没有发票的分录红冲，然后再按发票做这个分录就行。
84785029
2022 12/02 20:13
能用其他应收款先做着分录吗？等发票收到再冲抵这个科目
84785029
2022 12/02 20:14
不然我怎么记得住，这笔没有收到发票但已经入账了呢？
玲老师
2022 12/02 20:51
你好。也可以，你就这样做。
借成本费用类科目，贷应付账款。借应付账款，贷银行存款。
因为你实际钱已经付了，必须得用银行存款体现出来。
但是你可以用应付账款过度一下。然后呢，你收到发票时就把。第一个应付账款的分录，红冲再做一个，这个分录就行了。
玲老师
2022 12/02 20:51
你担心记不住，没事儿，你可以在一个备查簿上登记。
84785029
2022 12/02 22:00
好的，谢谢老师，备查簿是做账系统里有自带的这项，还是我们自己手工登录呢？
84785029
2022 12/02 22:01
手工登记
玲老师
2022 12/02 22:04
你好，就是自己做一个表就行，然后登记。
84785029
2022 12/02 22:07
好的，感谢老师
玲老师
2022 12/02 22:08
不客气，太晚了，早点休息吧！
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