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这笔分录差个差额2646.02 哪里错了正确应该怎么做
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你好，因为第二笔分录做的不对，应该是
借固定资产清理，借累计折旧贷固定资产，然后呢，再借银行存款或者说借，别的，贷固定资产清理，贷应交税费，应交增值税销项税额，最后
固定资产的清理的差额转入营业外收入或营业外支出，你按我这个思路再来做一下。
2022 12/03 14:44
84784956 
2022 12/03 14:45
没折旧，当月法人的人借给公司，当月就卖出去了
李霞老师 
2022 12/03 14:46
你好同学，那就借固定资产清理贷固定资产20353.98，然后借银行存款.贷固定资产清理.贷应交税费，应交增值税销项税额。第二个我们写金额的，固定资产清理也是卖车的这个市场价你要填，就是说你卖出去的不含税的金额是多少钱。
84784956
2022 12/03 14:50
发票开出去了，钱没有对公收到
李霞老师
2022 12/03 14:51
你好，那咱钱收到私户，的话，应该是借库存现金，或者说借其他应收款。
84784956
2022 12/03 14:52
卖出去不含税的金额是20353.98
84784956
2022 12/03 14:53
对，这个整个分录应该怎么写呢我有点懵了
84784956
2022 12/03 14:54
车卖了23000 税2646.02
李霞老师
2022 12/03 14:56
借固定资产清理20353.98贷固定资产20353.98，然后借银行存款25646.02.贷固定资产清理23000.贷应交税费，应交增值税销项税额2646.02。
借固定资产清理2646.02贷营业外收入。2646.02
84784956
2022 12/03 15:05
按您说的写的分录，还有2646.02固定清理的余额，不应该呀
84784956
2022 12/03 15:05
哪个地方错了
李霞老师
2022 12/03 15:11
你好，车卖了23000，是含税金额还是不含税的呀？如果是含税的，你做的是对的。然后最后一笔分录的话。删除掉就可以了，因为我刚才把23000理解成不含税的金额。
84784956
2022 12/03 15:13
23000是含税的
84784956
2022 12/03 15:14
其他应付款有差额2646.02，这个怎么办不用转入营业外收入吗
李霞老师
2022 12/03 15:17
你好，其他应付款挂账的话，说明还是有收到钱才能把这个科目给冲减掉。
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