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你好，老师 我10月份工资计提了40多万，但实际发了20万，剩下部份12月发，具体怎样做分录
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你好，按照实际的发放工资金额，而且应付工资。，贷银行存款，剩下的下个月再做就可以了。
2022 12/06 16:06
84784982 
2022 12/06 16:10
11月：借应付工资20万，贷银行存款20万。12月怎样做回去
李霞老师 
2022 12/06 16:11
你好，咱不做回去了，因为你是计提的多呀，而且你12月份剩下的还要发放，所以到12月份再借应付工资在银行存款就可以了。
84784982
2022 12/06 16:12
做发放工资我要做具体分录的呀
84784982
2022 12/06 16:12
要做这些分录
李霞老师
2022 12/06 16:14
，如果有缴纳保险等情况，你可以这样做的，没问题，但是您不涉及到做回去，的。
84784982
2022 12/06 16:16
应付工资40多万呀，如果按照这个做，我银行账对不上的
84784982
2022 12/06 16:20
我按照平时做账贷银行存款400060.33，但是我银行只取了20万
李霞老师
2022 12/06 16:24
你好同学，跟你讲一下啊，您计提的时候应该是借费用或者借成本。贷应付工资，然后发放的时候才牵扯到银行存款，所以咱银行存款支付了多少，应付工资，咱们就会涉及到多少钱。
84784982
2022 12/06 16:29
计提没问题，现在就是11月发放20万，12月才发200060.33。那我11月直接做借应付工资20万，贷银行存款20万？
84784982
2022 12/06 16:29
12月把尾数工资发了怎样做账？
李霞老师
2022 12/06 16:33
你好同学，一样的道理呀，借应付工资，贷其他应收款，贷应交税费，贷银行存款。
84784982
2022 12/06 16:38
贷方的科目要两个合起来才能做，分开两个月对不上的
84784982
2022 12/06 16:39
所以做好做在同一个月
84784982
2022 12/06 16:40
11月份的20万可以先做现金，然后12月再做发工资的分录吗
李霞老师
2022 12/06 16:41
你好同学，也可以也可以的，咱第一个沟通的方法也可以，你说的第二个也行，但是你库存现金的话，最好不要用库存现金，你可以用其他应付款，因为库存现金太大了不太好。
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