00:10:00
问题已解决
按照项目签的合同，合同约定甲方先付30%的预付款，我方发出设备之后，甲方调试完成没有问题，会给我方打提货款（合同的30%），然后我方开具整个合同100%全额的发票给甲方，现在是我方已经收到了这个预付款和调试款合计200万2个多月了，甲方一直没让我方开票，我方需要先申报这个预付款和调试款合计200万的收入是吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，应当按合同总价款申报才是的
2022 12/08 09:09
84784986 
2022 12/08 09:16
为什么啊，我方只收到了60%的款，发票也没开，是做的大型设备，对方验收环节需要很长的时间，还没验收，我方只是发出了
邹老师 
2022 12/08 09:17
你好，因为申报是根据收入总额，而不是根据收到多少货款啊
比如你销售100万，收款20万，是按100万申报而不是20万啊
84784986
2022 12/08 09:28
收到的货款代表的是我这个项目的完工进度呀
邹老师
2022 12/08 09:28
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784986
2022 12/08 09:32
那我以什么来判断我什么时候要去申报这个合同总额呢
邹老师
2022 12/08 09:33
你好，根据业务完成情况判断，比如这个项目都完成了，就按项目总额申报，而不是按项目实际收款金额。
84784986
2022 12/08 09:48
对方没有完全验收，只是我方把货物发出了，我方发货前，对方会打提货款，那这个时候我们是不是不用先申报了。等对方完全验收了，我方开100%的翁发票，才去申报这个合同总额
邹老师
2022 12/08 09:49
你好，正常情况下，是等对方完全验收才开票申报的
84784986
2022 12/08 10:40
像这种合同，什么时候申报增值税收入
邹老师
2022 12/08 10:40
你好，调试验收通过的时候
84784986
2022 12/08 10:46
前面收到预收款、进度款、提货款的时候，都不用申报增值税收入是吗
邹老师
2022 12/08 10:46
你好，是的，是这样的
之前做预收账款处理
84784986
2022 12/08 11:01
那如果我方发出货物之后，甲方调试时间很长，可能跨年了，我方也不用申报增值税收入吗
邹老师
2022 12/08 11:02
你好，是的，是这样的
阅读 879
描述你的问题，直接向老师提问
596
意见反馈
