免费问答

老师，能不能带金额写个分录，没看明白，谢谢

你好 借未交增值税，贷转出多交增值税40468.07-15693.85

这样做行吗？

。结转进项和销项中间的科目错了。。中间是用转出未交增值税。

 你好同学： 结转销项税额、进项税额      增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。

老师，没看懂

你看前面两个分录是结转进项和销项。

老师，是这样的，那个24774.22是这月剩余的进项税额，是留抵的，您能带金额做一下分录吗？

留底的就是自动留底，分路上不写留底，我上面已经给你写了。 留底的就是自动留底，分路上不写留底，我上面已经给你写分录了。 留底的就是自动留底，分录上不写留底，我上面已经给你写分录了。

贷方是转出多交增值税，那就是留底了。

老师，大概明白了，谢谢

客气啦，祝您工作愉快。