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问题已解决
计算期末可抵扣暂时性差异、可抵扣暂时性差异和所得税费用（以万元为单位）
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你好同学，稍等看一下
2022 12/09 18:21
84785018 
2022 12/09 20:23
老师请问可以了嘛？比较急
小默老师 
2022 12/09 20:39
同学，老师刚才吃饭，马上回复您
小默老师
2022 12/09 20:41
期末可抵扣暂时性差异=210
应纳税暂时性差异=0
84785018
2022 12/09 20:41
老师麻烦您可以说下具体过程么
小默老师
2022 12/09 20:41
请问题目给出应交所得税了吗
84785018
2022 12/09 20:44
没有，全部题目都在图里了
小默老师
2022 12/09 20:53
资产账面价值小于计税基础，差额为可抵扣暂时性差异，负债账面价值大于计税基础，差额为可抵扣暂时性差异，因此可抵扣暂时性差异=1100-1000+600-500+10-0
小默老师
2022 12/09 20:56
本期计提递延所得税资产=210*0.25-0=52.5
本期计提递延所得税负债=0-10=-10
因此所得税费用=-10-52.5=-62.5
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