00:10:00
问题已解决
请问下老师，新员工8月入职，当月给交了公积金，但是工资是在次月发，凭证是这样做吗？借：应付职工薪酬-公积金 300 其他应付款-公积金 300 贷：银行600 ， 如果是这样做凭证，等次月9月发放工资时，应付职工薪酬和其他应付款（公积金）两个科目，借方还是会有余额---------------------东老师，在帮我看一下没解答完的问题吧 我检查过了，都是按工资表做的，我们公积金是当月发，新员工8月入职公司给交了公积金，9月份发8月份工资，9月份当月交了9月的公积金，有余额是因为我们少扣了公积金吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 比如你 8月的社保 和公积金是8月扣除 ； 你做了缴纳分录。 就是借方有余额的 ； 到时你 9月发 8月工资才会扣除 8月的 社保和公积金部分； 那么你8月期末是借方有余额的 ；
2022 12/14 08:57
84785039 
2022 12/14 09:44
9月发8月工资时，也会缴纳9月社保和公积金，那9月还是有借方余额呢？也就是8月份有余额，9月份按8月工资表发放后，8月份的借方余额还是存在的。是不是我们在做8月工资表里扣两个月的社保和公积金，科目才能平
meizi老师 
2022 12/14 09:48
你好； 是的； 最终 你每个月都会有借方余额挂着的； 因为你次月才会在工资去扣除 ； 比如你可以考虑 8月缴纳的 在 提前一个月 在 7月里面去扣除 ；当月 扣除 就不会有余额的
84785039
2022 12/14 14:00
嗯嗯，没有提前扣除，这样年底借方有余额没问题吧？
meizi老师
2022 12/14 14:02
你好； 是的； 就是正常的
阅读 264
描述你的问题，直接向老师提问
1684
意见反馈
