问题已解决
老师,我公司是建材生产企业,一般纳税人,建材销售简易计税。原材料是在矿山闭坑治理过程中取得的,现有一闭坑矿山既有白云石料产出,又有建材石料产出,白云石料直接对外销售,建材石料运回公司加工建材子对外销售,这个矿山从去年开始治理,今年6月份结束,治理期限一年,对于白云石料和建材石料共同负担的闭坑治理费用的进项税问题:白云石料的销售总收入有了,运回公司建材石料的具体吨位也有,但建材石料在加工过程中有损耗,预估是10%,这种情况下可以用公式:(运回公司建材石料的总吨位-运回公司建材石料的总吨位)*10%*平均单价=建材子销售总收入,来计算不可以抵扣的进项税额吗?
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速问速答同学你好
建材简易计税所以不能用进项抵扣
2022 12/15 10:08
84785008
2022 12/15 10:15
是的,老师,建材不能抵扣,但建材石料和白云石石料共同负担的闭坑治理的工程费用的进项可以计算其可抵扣的部分啊
84785008
2022 12/15 10:16
现在我问的是能否用以上的方法计算其不可抵扣的部分
朴老师
2022 12/15 10:23
同学你好
这个可以的
但是你发票要分开开的
简易计税和一般计税的要分开