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问题已解决
我方为境外非居民企业代缴增值税和企业所得税，合同约定这些费用由我方承担，怎么做会计分录，需要做几笔会计分录
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你好； 为了销售发生的； 你就归集到一笔去； 借销售费用- 税费支出贷银行存款； 汇算调增
2022 12/19 16:07
84784951 
2022 12/19 17:30
能详细一点吗能详细一点吗
meizi老师 
2022 12/19 17:36
你好； 借销售费用- 税费 支出贷银行存款； 意思等着你次年汇算的时候 到时调整处理 汇算调增
84784951
2022 12/19 17:50
我们已经汇款了
84784951
2022 12/19 17:51
借成本费用，进项，贷银行存款，
借营业外支出，贷应交税费～代扣增值税。
借应交税费，贷银行存款
84784951
2022 12/19 17:51
这样做对吗
meizi老师
2022 12/19 17:52
你好； 支付了的时候 由于是你公司承担； 你 不会 丛支付的 款项扣除； 你直接做 ： 借销售费用- 税费 支出贷银行存款； 等着汇算调增即可
84784951
2022 12/19 17:53
你们每个老师说的都不一样，我也是比较迷糊
meizi老师
2022 12/19 17:54
你好；这个是 属于你们 双方约定来 你公司承担 ； 你们 是算是为了销售发生的部分支出； 可以归集到 销售费用去； 汇算调整
84784951
2022 12/19 18:30
我们是购入方
meizi老师
2022 12/19 18:32
你好； 你是购买什么货物还是服务 ？？
84784951
2022 12/19 18:33
购入特许权使用费
meizi老师
2022 12/19 18:34
你好； 我还以为你们是销售什么业务的 ； 那你购入承担的税费 一起计入 成本或者费用去 ； ； 一起计入 ； 就不单独体现这部分承担的税费了
84784951
2022 12/19 18:40
我们支付给对方10万，对方给我们开具10万的发票，您的意思是我需要借相关成本费用（10万+代缴的增值税，企业所得税吗）
84784951
2022 12/19 18:40
这样好像说不通吧
meizi老师
2022 12/19 18:42
你好； 为了取得 特许权使用权 而发生的这部分税费 ； 可以计入成本 去的 ； 对方开的是形式发票的
84784951
2022 12/19 18:45
对方只给我们开具他收到的10万发票，税金不加在里面
meizi老师
2022 12/19 18:51
你好； 税金和你实际的金额一起来计入 ； 只是 税金部分没有票据 ；你用银行回单来证明 ；到时没有合理的形式发票； 汇算还得调整的
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