问题已解决

某企业属于增值税一般纳税人,税率为16%。 (1) 1日,业务部门转来双星鞋厂开来的增值税专用发票,列明24公分运动鞋2500双每双50,货款125000元、增值税额20000元运动鞋已验收入库,经审核无误,银行存款付讫。 (2) 5日,向双星鞋厂订购25公分运动鞋5000双,每双100元,合同规定先预付货款的30%15天后交货时,再支付货款的70%。当日转账预付双星鞋厂货款150000元 18日业务部门转来双星鞋厂开来的增值税专用发票列明25公分运动鞋5000双每双100元,合计货款500000元,增值税税额80000元,运动鞋已验收入,扣除已预付的30%货款后其余货款及增值税额银行存量付清

84785030| 提问时间:2022 12/23 16:25
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邹老师
金牌答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
你好,请问你想问的问题具体是?(是需要做这个业务的分录吗? )
2022 12/23 16:26
84785030
2022 12/23 16:33
是的分录
84785030
2022 12/23 16:34
他是从事批发销售的
邹老师
2022 12/23 16:34
你好,数据麻烦自行带入一下 (1) 1日,业务部门转来双星鞋厂开来的增值税专用发票,列明24公分运动鞋2500双每双50,货款125000元、增值税额20000元运动鞋已验收入库,经审核无误,银行存款付讫。 借:库存商品  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:银行存款 (2) 5日,向双星鞋厂订购25公分运动鞋5000双,每双100元,合同规定先预付货款的30%15天后交货时,再支付货款的70%。当日转账预付双星鞋厂货款150000元 18日业务部门转来双星鞋厂开来的增值税专用发票列明25公分运动鞋5000双每双100元,合计货款500000元,增值税税额80000元,运动鞋已验收入,扣除已预付的30%货款后其余货款及增值税额银行存量付清 借:预付账款,贷:银行存款 借:库存商品  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:预付账款 借:预付账款,贷:银行存款
84785030
2022 12/23 16:39
老师把后面数字也写下
邹老师
2022 12/23 16:43
你好 (1) 1日,业务部门转来双星鞋厂开来的增值税专用发票,列明24公分运动鞋2500双每双50,货款125000元、增值税额20000元运动鞋已验收入库,经审核无误,银行存款付讫。 借:库存商品  125000,应交税费—应交增值税(进项税额)20000,  贷:银行存款125000+20000 (2) 5日,向双星鞋厂订购25公分运动鞋5000双,每双100元,合同规定先预付货款的30天后交货时,再支付货款的70%。当日转账预付双星鞋厂货款150000元 18日业务部门转来双星鞋厂开来的增值税专用发票列明25公分运动鞋5000双每双100元,合计货款500000元,增值税税额80000元,运动鞋已验收入,扣除已预付的30%货款后其余货款及增值税额银行存量付清 借:预付账款 150000,贷:银行存款 150000 借:库存商品   500000,应交税费—应交增值税(进项税额)80000,  贷:预付账款 580000 借:预付账款580000— 150000,贷:银行存款580000— 150000
84785030
2022 12/23 16:43
把数字计算一下
84785030
2022 12/23 16:43
好的,谢谢老师
邹老师
2022 12/23 16:48
祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。
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