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问题已解决
老师，您好，公司贷款买的汽车，贷款的利息是416，我把利息计入固定资产的成本当中，分录是借固定资产贷长期应付款，支付利息的时候，借长期应付款贷银行存款，我该怎么调账呢
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贷款利息直接计入财务费用
2022 12/25 10:42
84785028 
2022 12/25 10:44
我已经做了很长时间了，该怎么把这个错账调整过来呢
家权老师 
2022 12/25 10:45
借固定资产416
贷长期应付款416
是这样子做的吗？
84785028
2022 12/25 10:47
入账的时候是这样做的
84785028
2022 12/25 10:48
也计提折旧了
家权老师
2022 12/25 10:49
借：财务费用-利息支出
贷：银行存款 以后支付的
固定资产 以前错计的
84785028
2022 12/25 10:59
没太懂，老师我就是刚开始把两年期的利息费用416，直接计入固定资产成本中了，借固定资产416贷：长期应付款416，每月支付利息的时候，借长期应付款17.33贷银行存款17.33
家权老师
2022 12/25 11:03
借： 长期应付款416
贷：固定资产 416
把以前的弄平
84785028
2022 12/25 11:08
已经计提折旧的那部分怎么处理？我现在已经交了19个月的利息了，长期应付款现在是贷方86.73
家权老师
2022 12/25 11:11
金额小，不用管了，就按你以前的思路处理
84785028
2022 12/25 11:18
老师您看看我的思路对吗？借：长期应付款416贷固定资产416，借：利润分配-未分配利润329.27贷：长期应付款329.27，相当于把付的利息转入财务费用，计提的固定资产的折旧，冲减借：累计折旧164.67贷：利润分配-未分配利润164.67
家权老师
2022 12/25 11:18
不用这么调整了，你计入固定资产也没错的哈
84785028
2022 12/25 11:20
关键是这部分还不能扣除，得调增
家权老师
2022 12/25 11:26
直接在汇算清缴的时候做纳税调增，不用调账
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