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问题已解决
企业所得税年末应该是为0的，但是现在为借方余额，我应该怎么处理？
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你好你好，哪个科目的金额是负数？
2022 12/26 16:30
84784953 
2022 12/26 16:32
企业所得税为借方余额，我做的借以前年度损益调整贷应交税费应交企业所得税，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整
84784953
2022 12/26 16:32
这样处理可以吗
玲老师 
2022 12/26 16:34
你好 负数是怎样产生的呢
玲老师
2022 12/26 16:35
是多交所得税了吗
84784953
2022 12/26 16:36
看以前的凭证是交税之前没有计提，然后又产生了退税
84784953
2022 12/26 16:38
我做的处理正确吗老师？
玲老师
2022 12/26 16:38
你好 借以前年度损益调整贷应交税费应交企业所得税，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整
这是补记提的 再把退税的分录也要做上
84784953
2022 12/26 16:39
好的，谢谢老师
玲老师
2022 12/26 16:39
你好同学：
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
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