00:10:00
问题已解决
老师好，我们之前收到供应商送货后做了暂估入账，借:库存商品，贷:应付账款-暂估供应商货款，现在供应商没有开发票，也不需要我们支付货款了，该怎样把账调平
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：:应付账款-暂估
贷营业外收入
2022 12/27 15:27
84784949 
2022 12/27 15:28
如果暂估是负数呢，营业外支出吗
家权老师 
2022 12/27 15:32
怎么会出现负数呢？
84784949
2022 12/27 15:34
应该是做了退货，需要对方开红字发票，但是现在没有开票，款也不用我们付了，这该怎么做平呢
家权老师
2022 12/27 15:37
那个就计入营业外收入
84784949
2022 12/27 15:52
好的老师还有一个问题，就是我们做暂估之前有两笔负数，账上是借:库存商品 -100，贷:应付账款暂估:-100，然后有收到发票的就转入应付账款了，现在应付账款付了一部分，剩余的不支付了，账上应付账款-应付供应商货款 余额贷方50，导致现在整个应付账款科目是借方余额，我该怎么调平呢
家权老师
2022 12/27 16:01
就按我前边说的，计入营业外收入或者支出
84784949
2022 12/27 16:04
那现在明细科目，应付账款暂估是借方余额，应付供应商货款是贷方余额我是需要借营业外支出，贷应付账款暂估，然后借应付供应商货款，贷营业外收入吗
家权老师
2022 12/27 16:08
是的，冲平就是了呀
84784949
2022 12/27 16:21
那这个应付账款有的月份有发票，有的月份没发票，我全进营业外，到时候交税有没有影响呢
家权老师
2022 12/27 16:22
自己想办法吧，不能老是那样子。这个是管理上的问题
阅读 157
描述你的问题，直接向老师提问
287
意见反馈
