1、企业免抵退税不得免征和抵扣税额是(第1空)万。与企业免抵退税不得免征和抵扣税额会计分录：借方科目(第2空)，金额(第3空)万，贷方科目(第4空),金额(第5空)万。 2、企业当月应纳税额是(第6空)万。注意：此处填写的是计算出来的当月应交税额数，注意如果是负数就应该有符号！ 3、企业免抵退税额(即外销应退税额)是(第7空)万，实退税额为(第8空)万，被抵消的税额为(第9空），并做出相应会计分录借方科目1（10），金额（11）万借方科目2（12），金额（13）万贷方科目（14），金额（15）万_税务

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1、企业免抵退税不得免征和抵扣税额是(第1空)万。与企业免抵退税不得免征和抵扣税额会计分录：借方科目(第2空)，金额(第3空)万，贷方科目(第4空),金额(第5空)万。 2、企业当月应纳税额是(第6空)万。注意：此处填写的是计算出来的当月应交税额数，注意如果是负数就应该有符号！ 3、企业免抵退税额(即外销应退税额)是(第7空)万，实退税额为(第8空)万，被抵消的税额为(第9空），并做出相应会计分录借方科目1（10），金额（11）万借方科目2（12），金额（13）万贷方科目（14），金额（15）万

84784970| 提问时间：2022 12/27 20:04

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Anan老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师,中级会计师

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同学，你好正在计算中~，请稍等~

2022 12/27 21:36

Anan老师

2022 12/27 21:46

1、企业免抵退税不得免征和抵扣税额是(7132-95*6.8)*(0.13-0.08)=324.3万。与企业免抵退税不得免征和抵扣税额会计分录：借方科目(主营业务成本)，324.3 )万，贷方科目(:应交税金-应交增值税-进项税额转出 ,金额(324.3)万。 2、企业当月应纳税额是(1200*0.13-(440-324.3+20)=20.3)万。注意：此处填写的是计算出来的当月应交税额数，注意如果是负数就应该有符号！ 3、企业免抵退税额(即外销应退税额)是((7132-95*6.8)*0.08=518.88)万，实退税额为(518.88)万，被抵消的税额为(0），并做出相应会计分录借：应收出口退税款 518.88 贷：应交税费-应交增值税（出口退税） 518.88 借：应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) 0 贷：应交税费——应交增值税(出口退税) 0 借：银行存款 518.88 贷：其他应收款——应收补贴款 518.88 希望可以帮助到您O(∩_∩)O~ 每天努力，就会看到不一样的自己，加油！