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问题已解决
老师，请问如果我们，咱们是一般纳税人，咱们开具的普票给到客户，对方是小规模纳税人，对方是不能抵扣的嘎对不对，那我们这边比如今天给人家开了20万普票，我们老板又不想缴纳销项税，叫我过几天跟着作废这个有没有影响呢？？
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你好，实际有业务吗？如果实际有业务的话，你们作废的发票属于恶意作废发票，这种有风险的。
2022 12/28 16:36
郭老师 
2022 12/28 16:36
他抵扣不了增值税，但是人家可以抵扣所得税的。
84785005 
2022 12/28 16:44
就是他小规模，拿着我一般纳税人开具的普票，不能抵扣增值税这是事实，那么我方又跟着将这张普票作废，我方就不用缴纳销项税，郭老师你是说咱们作废这张普票1.不影响对方小规模做账对吗？2.也不影响小规模拿着这个被我方作废的普票去抵扣企业所得税吗？就是说被销售方作废的普票依旧可以做进成本抵扣企业所得税抵扣
郭老师
2022 12/28 16:46
怎么不影响你从哪里说不影响你业务取消了没有，只要没有取消，就影响人家做成本费用了，同学啊。
84785005
2022 12/28 16:46
是确实有业务的，老板想收款，对方又想要票，但是钱又不走公户
郭老师
2022 12/28 16:46
他做了成本费用，没有取消业务的情况下，他抵扣了所得税。
84785005
2022 12/28 16:49
那我等他抵扣了所得税之后，再冲红，这样是不是我方不用缴纳增值税，并且我作废了也不影响他已经抵扣了的所得税是这样理解吗郭老师
郭老师
2022 12/28 16:50
什么叫他抵扣完了之后你再红冲他什么时间能抵扣完。
郭老师
2022 12/28 16:50
也就是你这个业务不能随便作废，如果作废的话，他那边系统会提示他收到了一个附属发票，然后他有多抵扣的风险
84785005
2022 12/28 16:53
那如果是一般纳税人对一般纳税人，都是开的专票，那我如果跨月甚至跨年作废了红冲了的话，1.对方抵扣的增值税依旧要做转出吗郭老师？2.抵扣的企业所得税要怎么弄呢
郭老师
2022 12/28 16:54
抵扣企业所得税的调增就是了，如果是以前年度的需要补税。
84785005
2022 12/28 17:00
意思就是咱们通过这种方式可以作废，并且咱们一般纳税人开了普票出去给小规模，作废了可以少缴纳增值税，另外还不影响对方，对方仅仅需要调整企业所得税就行了是这样嘛，影响的仅仅是对方要调整所得税，但是咱们作废了依旧可以不缴纳增值税嘛
郭老师
2022 12/28 17:03
你好，这个不是正规的方式啊，你这个是隐瞒收入，你知道吧，比如你销售给人家a产品，人家要普通发票，你给人家开了发票，没有退货的情况下，你作废了，或者是红冲了，这属于恶意作废发票，你隐瞒收入。
郭老师
2022 12/28 17:03
这种方法你需要承担风险的。
84785005
2022 12/28 17:06
瑟瑟发抖 哎 还真是 实践出真知啊 这跟我以前在代理记账公司做实习生差距太大了，做实习生时候完全没有这些，就很机械的整理票据，开开发票，帮着师傅登登账，现在出来找的这份工作，老板啥都要我做，我那天还开了100多万票出去，人家跟我们买发票
郭老师
2022 12/28 17:07
代理记账那边他做得很粗糙，人家给你们提供什么，你们做什么
84785005
2022 12/28 17:20
就是就是
郭老师
2022 12/28 17:23
还有些学员反映，他去企业应聘的时候，一说他在代理记账那边，人家一般都不要的
郭老师
2022 12/28 17:24
说实话有些代理记账那边账务处理确实不怎么样
84785005
2022 12/28 17:25
行郭老师，谢谢你，我现在溜了溜了，去赶地铁啦
郭老师
2022 12/28 17:27
好的
工作愉快
做好防护
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