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问题已解决
你好，老师，我结转增值税的时候有个负数不知道怎么消除。例如：利润本月销项税500，进项税认证了505.差额5怎么做分录呢？ 借：应交税金-应交增值税-销项税额500 应交税金-应交增值税-（ ？ ） 贷：应交税金-应交增值税-进项税额505
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同学你好
这个问号是5
2022 12/29 15:52
84784956 
2022 12/29 15:54
我知道是5，我是问这个5的分录怎么写？
朴老师 
2022 12/29 15:59
同学你好为啥会有差额呢
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
84784956
2022 12/29 16:03
老师，您发来这么多我看晕了，您就根据我的情况说就行，这差额5我怎么记分录？
朴老师
2022 12/29 16:11
同学你好
你的分录不对
没有这样的分录
84784956
2022 12/29 16:17
您帮我代入进去写一下
朴老师
2022 12/29 16:22
借应交税费应交增值税转出未交增值税505
贷应交税费应交增值税进项505
借应交税费应交增值税销项500
贷应交税费应交增值税转出未交增值税500
借应交税费应交增值税未交增值税5
贷应交税费应交增值税转出未交增值税5
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