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问题已解决
老师 请问一下2020年 2021年做错的账，怎么调整？？ 有一些是金额做错了，有一些是分录做错了
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你好，具体的什么业务的，你说一下业务。
2022 12/29 17:43
84785033 
2022 12/29 19:06
有一笔重复记账，缴纳同一笔印花税和契税， 重复记了两次账。
郭老师 
2022 12/29 19:08
当时的分录怎么做的？
84785033
2022 12/29 19:08
还有一些是，没有收到发票的预付工程款， 之前都记在 “其他应收款”里边。
郭老师
2022 12/29 19:10
正确的应该是哪一个
在建工程的吗
84785033
2022 12/29 19:10
借，开发成本-土地成本-契税
借 开发成本-土地成本-印花税
贷 银行存款
没有收到发票的预付工程款
原来的分录是
借，其他应收款
贷 银行存款
84785033
2022 12/29 19:11
老师，没有发票的，正确的是不是要挂在 预付账款里边？？
郭老师
2022 12/29 19:17
你好，重复做的，契税和印花税借银行存款贷开发成本，这个结转到了成本里面没有？没有发票的，对方给你提供的服务按照业务来做就可以了，不用非得做到预付账款，你根据具体的业务来和有发票的一样做。
84785033
2022 12/29 19:22
老师 ，重复做的，契税和印花税，可不可以做同样的分录，然后金额写负数，这样子可以吗？
郭老师
2022 12/29 19:24
可以的，可以这么做的。
84785033
2022 12/29 19:25
老师，平常我们都是根据收到的发票然后将记到开发成本，建筑安装工程费里边去，但是这个没有发票，之前又记在 其他应收款，，现在也能和 有发票的一样做吗
郭老师
2022 12/29 19:26
可以的，可以正常做的。
84785033
2022 12/29 19:31
老师，那是先把原来挂在其他应收款的分录冲红，然后再重新记到开发成本里边吗？
郭老师
2022 12/29 19:33
可以的，可以这么做的
84785033
2022 12/29 19:34
老师，还有一笔分录，仅仅就是金额出错了
借管理费用26553
贷银行存款26553
实际发生金额是26533
这个要怎么改？？
郭老师
2022 12/29 19:37
借银行存款，借管理费用-20
84785033
2022 12/29 19:37
谢谢老师
郭老师
2022 12/29 19:39
不用客气，工作愉快。
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