00:10:00
问题已解决
请问一下老师，我们公司国内采购10个保温袋，不含税额1000元，税额13元，我们10个保温袋销售给国外公司，按照成本价1130元出口，但是由于少量货物没有报关单，请问没有报关单的出口的分录该怎么做呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好！视同内销处理，不能出口退税的
2022 12/30 18:54
84785024 
2022 12/30 18:57
没有打算做出口退税的，就是 因为没报关，也就没有报关单，所以不用开出口发票。但货发出去了，就要收到国外公司的货款。，请问这时候的分录该怎么做呢？
丁小丁老师 
2022 12/30 19:10
您好！
借：发出商品
贷：库存商品
等收汇时再确认收入结转成本
84785024
2022 12/30 19:12
那么老师你刚才说视同内销的分录该怎么做呢
丁小丁老师
2022 12/30 19:18
您好！就是确认收入时要确认销项税额的意思
84785024
2022 12/30 19:19
不明白，请老师写出视同内销的分录一下可以吗？谢谢
丁小丁老师
2022 12/30 19:24
您好！
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费/应交增值税（销项税额）
借：主营业务成本
贷：发出商品
84785024
2022 12/30 20:29
请问一下老师，为啥我的要视同内销呢
丁小丁老师
2022 12/30 20:34
您好！你们没有报关，不算出口，所以是视同内销
84785024
2022 12/31 13:37
那么老师我公司进货含税价1130元，我们也收到国外公司支付的1130元，这样子不赚钱的销售会 有风险吗
丁小丁老师
2022 12/31 14:04
您好！对方是你们的关联方吗？为什么是平价销售呢？
84785024
2022 12/31 14:07
是的，国外公司是我们公司的母公司，100%的投资的股东，我也不知道为什么要平价销售，是法人说两家公司都是自己的，不赚钱卖
丁小丁老师
2022 12/31 15:13
您好！这个可能会有风险，因为是关联交易，况且这个公司还在国外
84785024
2022 12/31 15:15
会有什么费风险呢？为什么国外公司就不可以呢
丁小丁老师
2022 12/31 16:21
您好！关联交易本来就是稽查的重点，关联交易也要按照公允价值来交税，何况你们这个关联方还是外国的，还涉及到收汇问题，所以更是重点监控对象了
阅读 247
描述你的问题，直接向老师提问
1143
意见反馈
