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问题已解决
因年末发票不足，部分收入未开发票，来年一月在开。应该然后记分录
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你好，是做年末12月份的分录，还是来年一月再开发票的分录？
2023 01/02 09:31
84785043 
2023 01/02 09:31
两个都需要
邹老师 
2023 01/02 09:32
你好
年末12月份的分录，做无票收入分录
来年一月再开发票，先把之前的无票收入分录红冲，然后根据开具的发票再做收入分录
84785043
2023 01/02 09:33
具体应该怎么记吖
邹老师
2023 01/02 09:34
你好
年末12月份的分录，做无票收入分录
借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
来年一月再开发票，先把之前的无票收入分录红冲，然后根据开具的发票再做收入分录
借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应收账款等科目
借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
84785043
2023 01/02 09:36
银行存款增加怎么记吖
邹老师
2023 01/02 09:36
你好，年末12月份的时候，就已经收款了？
84785043
2023 01/02 09:37
对的老师
邹老师
2023 01/02 09:38
你好
年末12月份的分录，做无票收入分录
借：银行存款 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
来年一月再开发票，先把之前的无票收入分录红冲，然后根据开具的发票再做收入分录
借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应收账款
借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
84785043
2023 01/02 09:42
可以做预收账款处理嘛
邹老师
2023 01/02 09:43
你好，因为已经收款了，就不应当通过 预收账款 处理的
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